PDV referenciaadatok
Az országcsomag ezeket a dátum szerint szűrt kiemelt referenciaadatokat tárolja. Ezek nem jelentenek adómérték-megállapítást egy adott termékre, ügyfélre, teljesítési helyre vagy közigazgatási egységre nézve; ellenőrizze a bizonyítékok állapotát és a hatósági hivatkozásokat.
- Az általános adókulcs tárolt referenciaértéke
- 25%
- További tárolt csökkentett referenciaértékek
- 13%, 5%
Csomagjelző: ehhez a joghatósághoz fordított adózású forgatókönyvek vannak rögzítve. Az eljárás alkalmazása előtt ellenőrizze az ügyletet, az ügyfél adóügyi helyzetét és a számlán feltüntetendő kötelező megjegyzést.
Csomagjelző: EU egyablakos ügyintézési (OSS) forgatókönyvek rögzítve vannak. A jogosultság és az alkalmazandó célországi adókulcs továbbra is az értékesítéstől/szolgáltatásnyújtástól és az eladótól függ.
Ellenőrizendő azonosítók
- Adószám / áfaszám
- A csomag az adóazonosítót Adószám / áfaszám néven jelöli. Adja meg a vonatkozó eladói vagy vevői azonosítót, ha a nyilvántartásba vételi és ügyleti szabályok ezt megkövetelik.
- Nyilvántartás vagy hatóság
- Sudski registar
A tervezet alapértelmezett beállításai
- Referenciapénznem
- EUR
- Megjelenítési számformátum
- 1.234,56 (ezres elválasztó: pont, tizedes elválasztó: vessző)
- Megjelenítési dátumformátum
- például 26.10.2026
Számlakészítési ellenőrzőlista
Ezek gyakorlati útmutatások a számlatervezet elkészítéséhez, nem pedig annak kijelentése, hogy ebben a joghatóságban minden ügylet esetén minden adatmező jogilag kötelező. A vevő típusa, a nyilvántartásba vétel, az érték, a teljesítés és a dokumentum típusa módosíthatja a szükséges mezőket.
- Eladó azonosító adatai
- Ellenőrizze az eladó jogi vagy kereskedelmi nevét, címét és azonosítóit.
- Vevő azonosító adatai
- Ellenőrizze, hogy a tranzakció mely vevői nevet, címet és adóazonosítókat követeli meg.
- Dokumentumhivatkozás
- Használjon egyértelműen azonosítható számlaszámot vagy a dokumentum típusának megfelelő egyéb hivatkozást.
- Kapcsolódó dátumok
- Rögzítse a tranzakcióra vonatkozó kiállítási, teljesítési és fizetési dátumokat.
- Termékek vagy szolgáltatások
- Írja le az egyes tételeket, és ellenőrizze, hogy szükséges-e a mennyiség, az egység, a besorolás vagy a teljesítés helyének megadása.
- Adókezelés
- Ellenőrzés után rögzítse az alkalmazandó adóalapot, adókulcsot, adóösszeget, mentességet vagy fordított adózásra vonatkozó megjegyzést.
- Összegek és pénznem
- Ellenőrizze a tételenkénti összegeket, a kiigazításokat, a nettó és adóösszegeket, valamint a fizetendő végösszeget, és jelölje meg a pénznemet.
- Fizetési és kézbesítési adatok
- Adja meg a megállapodás szerinti fizetési utasításokat, és erősítse meg, hogy szükséges-e strukturált formátum vagy kézbesítési csatorna.
E-számlázás
A nyilvántartás tartalmaz e-számlázási bejegyzést erre a joghatóságra. Tekintse kiindulópontnak a tájékozódáshoz, és ellenőrizze a hatókörét, dátumait, formátumát és kézbesítési csatornáját az idézett források alapján. Az általános fájl exportálása nem bizonyítja a nemzeti platform általi elfogadást.
Az e-számlázási bejegyzés áttekintése
Számlával kapcsolatos kérdések
Milyen számlaadatokat kell ellenőriznem?
Kezdje az eladó és a vevő azonosító adataival, a dokumentum számával és dátumaival, a tételsorok megnevezésével és összegeivel, az adókezeléssel, a végösszegekkel, a pénznemmel és a fizetési adatokkal. Az, hogy az egyes mezők jogilag kötelezőek-e, a felektől, az ügylettől, a regisztrációtól és a dokumentum típusától függ.
Milyen adókulcsot használjak (PDV)?
Ebben a profilban az adott adónem (PDV) általános adókulcsának referenciaértéke 25%. Ez nem tranzakciós szintű számítás; használat előtt ellenőrizze a források felülvizsgálati dátumát, a kategóriát, a teljesítés helyét és az esetleges regionális szabályokat.
Hogyan ellenőrizhetem az elektronikus számlázási követelményeket?
A FreeBillGen rendelkezik elektronikus számlázási kutatási rekorddal ehhez a joghatósághoz. Ellenőrizze a vevői hatókört, a küszöbértékeket, a dátumokat, a formátumot és a kézbesítési csatornát az idézett bizonyítékok alapján; egy általános UBL- vagy CII-export nem minősül validált nemzeti profilnak.